哈喽各位高一的小可爱们，是不是最近必修二《经济生活》上到“投资理财”板块，已经被储蓄、股票、债券这些概念绕得晕头转向？做题的时候总搞混商业银行的三大业务，记不清三类债券的风险排序？

别慌，今天学姐把必修二金融相关的所有核心知识点给你揉碎了讲透，全是高频考点，背完考试直接多拿10分没问题，建议先收藏再慢慢啃。

一、储蓄存款：我们零花钱的“寄存站”你了解多少？

首先明确储蓄存款的含义：个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或存单可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动，就是储蓄存款。

这里要注意，可办理储蓄业务的机构不只有商业银行，信用合作社、邮政企业等依法具备储蓄业务资质的机构都可以，比如大家平时去邮局存的定期存款，也属于储蓄存款的范畴。

储蓄存款主要分成活期储蓄和定期储蓄两大类，定期储蓄下面还有零存整取、存本取息、整存零取等具体形式。给大家举两个生活里常见的例子方便理解：零存整取就是每个月固定存入一笔金额，比如每个月存100元，存满1年后一次性连本带利取出，这种形式适合平时有攒钱计划、收入比较固定的同学；

存本取息就是先存入一大笔本金，之后每个月按约定支取利息使用，本金到期后一次性取出，适合有闲置资金、希望每月获得稳定现金流的人群。

这里给大家画一个必考的计算考点：利息的计算公式年年都会考，一定要记牢：

\[利息=本金\times 利息率\times 存款期限\]

另外还有一个常考的细节：存款产生的利息收入，要按照20%的比例缴纳个人所得税，很多同学在做计算题的时候容易忽略这个前提，导致结果出错，特别可惜。活期储蓄和定期储蓄的特点对比也是高频考点：活期储蓄的流动性极强，可以随时存取，但是利率较低，适合存放短期内要使用的资金；

定期储蓄的利率更高，但是如果没有到期就提前支取，会按照活期利率计算利息，所以大家存钱的时候一定要提前规划好资金的使用时间，避免不必要的利息损失。

二、我国的商业银行：不只是能存钱取钱的金融机构

首先明确商业银行的定义：商业银行指吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构，我们平时常用的工商银行、建设银行、招商银行这些，都属于商业银行的范畴。

商业银行的业务大家要重点记三个核心业务，地位和特点每年都会考：

第一个是存款业务，这是商业银行的基础业务，是所有业务开展的前提，没有存款业务积累的资金，贷款业务和结算业务都无法正常开展。

第二个是贷款业务，这是我国商业银行的主体业务，也是商业银行盈利的主要来源。贷款按照用途可以划分为工商业贷款和消费者贷款，银行在发放贷款之前，会本着真实性、谨慎性、安全性等原则，对借款人的信用状况进行全面评估，评估结果符合要求才会发放贷款。

这里要提醒大家，考试里经常把“存款是基础业务”“贷款是利润来源”作为混淆选项出题，一定要区分清楚。

第三个是结算业务，比如大家平时的跨行转账、刷卡消费、工资代发、水电费代缴等，都属于结算业务的范畴，是商业银行为客户提供的收付款服务。

除了这三大核心业务，商业银行还有很多其他附加业务，比如债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险业务、提供保管箱服务等，比如你去银行购买的基金、保险，或者租用银行保管箱存放贵重物品，都属于这些附加业务的范围。

这些附加业务不需要银行动用自己的自有资金，风险较低，还能收取一定的手续费，是银行利润的重要补充来源。

三、股票：高收益背后藏着的高风险你懂吗？

首先明确股票的定义：股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证，股票的持有者就是股东，代表着持有者对股份有限公司的所有权。

这里有一个高频考点：股票的生命力所在是流通性，你购买股票之后，不能要求股份有限公司返还你的出资，只能通过合法的交易渠道，把股票转卖给其他投资者，这个点经常出现在判断题里，很多同学容易记混。

股票投资的收入包含两部分：一部分是股息和红利收入，这部分收入来自企业的利润，只有企业实现了盈利，才会向股东发放股息和红利，如果企业出现亏损，就没有这部分收入；

另一部分收入是股票价格上升带来的差价收入，比如你以10元/股的价格买入某只股票，之后股价涨到15元/股的时候卖出，中间的5元/股差价就是你获得的投资收入。

正因为股票的收入来源不确定，股价波动幅度大，所以股票属于典型的高风险高收益投资品类，可能短时间内获得远高于其他投资的收益，也可能出现大幅亏损，学生党千万不要拿生活费盲目炒股，现阶段我们只要把知识点掌握扎实即可。

股票市场的建立和发展对经济运行有非常重要的作用：能够搞活资金融通，提高资金的使用效率，帮助企业筹措建设资金，还能推动企业的改革和发展，对优化资源配置、促进国民经济发展有重要意义。平时大家听到的“股市”“炒股”，指的就是股票市场的交易活动，我们作为普通投资者，要理性看待股票投资，不要盲目跟风炒作。

四、债券：稳健型选手的理财首选？

首先明确债券的定义：债券是一种债务证书，也就是筹资者给投资者出具的债务凭证，承诺在一定时期支付约定利息，并到期偿还本金。一份完整的债券会包含期限、面值、价格、利率和偿还方式这几个核心要素。

债券按照发行主体的不同，可以分成三类，这三类的特点和排序是必考点，大家一定要记牢：

第一类是政府债券，发行主体是政府，信用等级最高，风险是三者里最低的，对应的利率也比较低，流动性比较强，也就是我们常说的国债，一般适合风险承受能力较低、追求稳定收益的人群购买。

第二类是金融债券，发行主体是银行或非银行金融机构，风险比政府债券高一些，对应的利率也更高，流动性比政府债券弱一些。

第三类是企业债券，发行主体是从事生产经营的企业，风险是三者里最高的，因为企业有可能出现经营不善、无法按时还本付息的情况，对应的利率也是三者里最高的，流动性最弱。

这里给大家一个记忆小技巧：三类债券的风险、利率、流动性呈正相关关系，风险越高，对应的利率越高，流动性越弱，反过来风险越低，利率越低，流动性越强，按照这个逻辑记，不会出现混淆的情况。

复习小贴士

给大家划一个必考重点：储蓄存款的含义、分类、利息计算规则，商业银行三大业务的地位和特点，股票和债券的定义、收入来源、风险特点，这些都是必修二的高频考点，尤其是股票和债券的特点对比、商业银行三大业务的区分，几乎是每年期末必考的大题或者选择题。

建议大家把四个模块的知识点做成对比表格，尤其是股票和债券的核心差异，对比着记忆不容易混。平时做题的时候遇到相关的生活案例，比如某某企业上市发行股票、某地发行地方政府专项债券，可以试着用我们学的知识点去分析，既能巩固知识，又能提高材料分析题的答题能力。

要是还有哪里不明白，评论区留言，学姐看到了都会回的～咱们一起把必修二啃下来，期末拿高分！